【抵当権設定する?しない?】日本政策金融公庫の融資 ♪

保証人不要担保不要という好条件で事業資金の融資を受けることができる日本政策金融公庫。実は担保を用意できる人は、担保に抵当権設定した方がより良い条件で事業資金の融資を受けることができるのです。抵当権設定のメリットなどについてまとめます。


抵当権設定とは

抵当権設定とは
via www.polaris-hs.jp

Aが Bから3000万円を借りるとします。

しかし、Bにしてみたら
Aが必ず返してくれるとは限りませんから、
気前よく貸してくれるという訳にはいきません。

そこで、
① Aは自分の家に抵当権を設定して
② 3000万円を借ります。

via 抵当権の基礎知識・抵当権とは?

不動産などの担保のことを「抵当」といいます。
担保とした不動産などに抵当権を設定すると、
融資の返済ができなくなった時に、抵当権を設定した金融機関や個人がその権利を実行します。

不動産などの担保のことを「抵当」といいます。
担保とした不動産などに抵当権を設定すると、
融資の返済ができなくなった時に、抵当権を設定した金融機関や個人がその権利を実行します。

via 抵当権の基礎知識・抵当権とは?

一般的な融資の流れの中で、返済不能になった時にこれが該当します。

抵当権は2種類あります

1. 抵当権(普通抵当権)
特定債権を担保する抵当権で、完済すると当然に消滅します。
主に、住宅ローンの融資を受ける場合に設定します。

2. 根抵当権
不特定債権を極度額の枠内で担保する抵当権です。完済しても当然には消滅せず、新たな融資の際に再設定する必要がありません。
主に、事業用ローンの融資を継続的に受ける場合に設定します。

via 融資による抵当権設定登記 – 新城市の林司法書士事務所(行政書士・マンション管理士兼業)

住宅ローンの借り入れでは、普通抵当権を通常は設定します。
事業資金融資の場合、借入金の返済途中で、運転資金や設備投資の資金を追加で借り入れることがありますよね。

住宅ローンとは融資の形が異なるため、事業資金の融資では根抵当権を設定します。

抵当権は2種類あります
via toushi-athome.jp

根抵当権についてもう少し詳しく説明しますね

根抵当権についてもう少し詳しく説明しますね
via law.webcrow.jp

「根抵当権」の場合には、特定の債権ではなく、ある一定範囲について、まとめて担保するために設定される担保権であり、一度設定した根抵当権で、様々な種類を担保させることが可能です。将来借り入れる可能性のある分も含めて、不特定の債権の担保としてあらかじめ設定しておく抵当権であり、借入れ可能な限度額を「極度額(きょくどがく)」として、定めています。

via 根抵当権とは何か | 不動産担保融資は最も安全な借金 | 不動産を担保にお金を借りる方法

根抵当権を設定することにより、事業資金の最大借入限度額を設定することができます。
融資には金利負担がありますから、必要以上の金額を借り入れることはしませんよね。
予想よりも事業の拡大が順調で、予定していた時期よりも早く設備の購入が必要になった時など、
根抵当権で事前に借入限度額を設定しておくなら、資金不足になる心配がありません。

日本政策金融公庫からの借入に根抵当権を設定するメリット

日本政策金融公庫からの借入に根抵当権を設定するメリット
via warashibe76.com

確かに保証人しか求められない借入や保証人すら不要な借入もあります。
ですが担保が減るまたはなしの場合にはリスクが高くなるので当然金利も高くなってしまいます。

そこで、不動産を担保提供することでリスクが低くなり金利が安くなるのです。

via 日本政策金融公庫の(根)抵当権設定登記の非課税はお得 – 日本政策金融公庫融資の強い味方!抵当権登記申請センター

日本政策金融公庫からの融資は、担保がなくても借り入れできること点が強調されますが、
担保を用意できれば担保なしの融資と比べると金利がかなり下がるので、メリットが大きいです。

根抵当権を設定することにより、事業資金の最大借入限度額を設定できますから、
追加の融資を受ける時に改めて融資審査を受ける必要もありません。

抵当権設定時に支払う登録免許税が免除?

抵当権設定時に支払う登録免許税が免除?
via illustcut.com

抵当権を設定するときの費用として、登録免許税という税金があります。
登録免許税とは、法務局に抵当権設定登記をするときに、支払わなければならない税金のことです。

via 抵当権設定時の費用、登録免許税について | 抵当権と住宅ローン完全ガイド

登録免許税として、極度額(借り入れ金額でありません)の1000分の4(100円未満切捨て)が課税されます。

via 日本政策金融公庫の非課税証明書について – 司法書士(明石,播磨町,加古川,稲美町神戸市西区,三木)北谷事務所 – 明石市 播磨町 北谷司法書士事務所

根抵当権で借入限度額を1億円に設定すると、40万円の登録免許税を払うことになります。
0.4%の税金って、大きいですよね。

日本政策金融公庫からの融資は特例で登録免許税が非課税

日本政策金融公庫(前の国民生活金融公庫)から借入れをする際に抵当権(根抵当権)を設定する場合には、ほとんどの場合、登録免許税非課税となります。
要件を満たせば、(根)抵当権の追加設定、根抵当権の極度額増額の場合も非課税となります。

要件は、
①「債務者」が普通法人の場合は資本金の額または出資金の額が5億円未満であること。
②登記申請の際に、財務省令で定める書類(非課税証明書)を添付すること。
です。

via 日本政策金融公庫の非課税証明書について – 司法書士(明石,播磨町,加古川,稲美町神戸市西区,三木)北谷事務所 – 明石市 播磨町 北谷司法書士事務所

日本政策金融公庫は中小企業や個人事業者の大きな味方ですね。