個人事業主【融資を受ける際に必要】返済計画書の書き方

返済計画書は、融資を受ける際にとても重要な資料となります。 融資をする側は、何となく300万円貸してくださいでは、貸すことが出来ません。 そこで返済計画書をどのように書けば融資を受けることが出来るのか、調べてみました。


返済計画書

返済計画書
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事業計画の連動して、これだけの売上があがるなら、毎月ここまでは返済していける。言い方を変えれば、毎月これだけの返済金を支払ってもこれだけの利益をあげられる、あるいは売上と利益がこのように推移するから、返済金はこのように支払えるということを示すのが返済計画です。融資する側で重視するものです。融資する側(金融機関等)は、融資した資金に利益をオンしたものが確実に支払われる状況かどうかが一番重要なことです。

via 返済計画は事業計画と連動させる|創業|経営革新支援アドバイザーセンター

返済計画書は、事業を行われている方であれば、その事業の見通しのことでもありますね。
これだけ売上が上がるので、毎月これだけ返済出来ますというのが大まかな内容です。

書き方

書き方
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特に書き方がきまっているわけではありませんが、毎月の返済していける具体的数字を明示することと、どのくらいで完済するかを示したもの 見やすさを考えてパソコンなどで清書すると印象がよくなります。
国民生活金融公庫、中小企業金融公庫では、資金繰表の作成参考資料として業種別の統計資料を用意してあります。これらを参考に作成されてもよいでしょう。

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事業計画書記入例

事業計画書記入例

返済計画書はこう書けば良いという物は特にないですね。
ですが、融資を受けるのできちんとした書式で見やすいように作成するのが好ましいですね。
国民生活金融公庫などのホームページでは、様々な書式をダウンロード出来ますよ

書くときのポイント

売上の見込みや必要な経費、どのくらい結果的に粗利益がでるのか。そこから返済のどの程度回すことができて何年で完済するのかハッキリさせましょう。
これは最低限必要であり、これが出来なければ融資は不可能です。日本政策金融公庫は民間の金融機関に比べて新規開業にはとてもやさしい存在です。
借りたお金の使い道と必要な金額を明確にして相談すれば適切なアドバイスをしてくれます。

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書くときのポイント
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まずは売上見込みを明確にするところから始めます。
同業種の同規模、同一地域での事業の場合の平均売上が融資する側にとっては一番納得出来る数値だと思います。
そこから支出を減らします。
残りが返済金と言うことになりますね。

営業キャッシュフロー
本業から生まれるキャッシュフロー
売上、仕入、人件費、その他の経費支出、受取利息、支払利息

投資キャッシュフロー
設備投資やその売却から生まれるキャッシュフロー
設備投資、設備売却、貸付、貸付金回収、有価証券購入・売却

財務キャッシュフロー
銀行借入や返済、出資から生じるキャッシュフロー
借入、借入金返済、株式発行

via 資金繰り計画書の書き方

主なキャッシュフローは事業をされる方なら上記の様な物になります。
キャッシュフローを知っておかなければいけませんね。

返済見通しが立たなくなったら

① 遊休不動産・動産の売却
事業に使用していない不動産や車両・機械設備があれば売却します。
経営者の自宅も売却します(ただし住宅ローンの残高がある場合は賃貸に出すことも考えます)。
会社が過去に購入した書画骨董や経営者・家族が所有する貴金属などがあれば、それも売却して返済財源とします。
② 経費の削減
損益計算書を見て、勘定科目単位で支出額の多い順に見直しをします。
見直しのポイントは、本当に必要な支出なのか、支出額を減らす方法は無いか、です。
役員報酬は無条件に削減します。削減の下限は従業員並みの金額です。
③ 売上高増加策の取り組み

via http://経営改善計画書.com/method/hensaiplan/

返済見通しが立たなくなれば、出来るだけのことをしなくてはいけなくなります。
購入した資産は売却しなければいけませんし、ご自身の給与もなくなります。
そうならないように返済計画書は綿密にたてる必要がありますよ。

テンプレート

Excelの元金均等返済方式による借入金の返済計画表です。ちなみに元金均等返済方式とは、返済期間中の毎回の元金返済額を一定とする返済方式です。元金均等返済方式の場合、借入当初から元金をどんどん返済していくため、借入期間中の金利負担額の総額が元利均等方式よりだいぶ小さくなります。したがって金利負担を含めた返済総額を考慮すると元利均等返済方式よりかなり有利となります。

via 借入金返済計画表(Excel) – 決算書の読み方・財務分析のしかた

返済計画書テンプレート(元金均等方式)

返済計画書テンプレート(元金均等方式)

返済計画書テンプレート

返済計画書テンプレート

返済計画書のテンプレートです。
参考にされてみてください。
インターネット上には多くのこういったテンプレートがありますので、ご自身の使いやすい物を利用されると良いですよ。